为实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标，积极落实集团公司党委关于加强内部审计、防范化解重大风险、推动高质量发展的有关部署要求，按照公司党委、纪检委的安排，公司纪检监察审计室组成内部审计组，于2023年5月至11月，对公司2023年度“三公经费”管理和使用情况进行了专项审计，并对公司相关部门及各分（子）公司2023年度关键内部控制建设及执行情况进行了重点审查，目前，此次内审工作已全面完成。
通过对相关部门及各分（子）公司的凭证、台账等文档资料审查发现，公司在“三公经费”的管理和使用上整体比较规范，通过对公司14个部门“三公经费”管理使用情况的审计汇总结果显示，各部门进一步强化了对公务接待和会议经费支出的管理，严格遵守预算和财务管理制度，公务接待和会议经费支出全流程操作规范严谨；2023年的“三公经费”比上年度有明显的下降趋势。重点抽查单位加强了整改落实工作，整改效果明显。针对存在的不足，内审组建议，各单位、部门要继续完善各项制度机制，切实建全全面预算管理制度，通过有效设置“三公经费”预算专门科目，准确核定预算额度，明确具体的预算执行标准，并通过制定配套的绩效考核细则，提高预算绩效管理的质效。
通过对公司的组织架构、资金活动、采购业务、资产管理、工程项目、全面预算、合同管理等方面的107条管理制度及关键内部控制点的制度健全性及执行有效性进行审查测试后表明，公司内部控制建设与执行情况整体上没有重大缺陷，但在内控审计中发现，个别单位、部门对内控工作的重要性认识不足，内部控制制度不够完善，更新不及时，导致执行时存在漏洞和不到位的问题。内审组建议，各单位、部门的内控建设应该基于企业的实际情况和风险特点进行全面、系统的制定和完善，在执行内控建设过程中，应该充分考虑业务的全流程、全链条，以及业务的关键性和风险程度，要定期评估内控建设，保持其与企业运营的一致性和适应性。
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