目 录
第一部分：广西河池市南丹县审计局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西河池市南丹县审计局2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西河池市南丹县审计局2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
第一部分：广西河池市南丹县审计局概况
一、主要职能
广西河池市南丹县审计局的主要职能是：（一）主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有监督被审计单位整改的责任。
（二）制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，拟定并组织实施年度审计计划。拟定全县地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府有关部门和县辖乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。
（四）依法审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1.县本级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
2.县辖乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、自治区和市、县财政转移支付资金。
3.使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
4.县人民政府投资和以县人民政府为主的建设项目的预算执行情况和决算。
5.县国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益。
6.县人民政府主管部门、县辖乡镇人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
7.根据上级审计机关授权，对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。
8.法律、法规规定应当由县审计局审计的其他事项。
（五）按规定对乡科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理和国有资产管理使用等与县本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）组织建设审计信息系统。
（十）承办县人民政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
单位名称
单位性质
南丹县审计局
行政单位
南丹县政府性投资审计中心
参照公务员管理事业单位
2022年度南丹县审计局的汇总决算报表由2个单位构成，一是南丹县审计局本级，一是南丹县政府投资审计中心。我局编制总数为21人，其中行政编制13人，事业编制8人，实有在编14人，离退休10人。
第二部分：广西河池市南丹县审计局2022年度部门决算报表
1.《收入支出决算总表》
2.《收入决算表》
3.《支出决算表》
4.《财政拨款收入支出决算总表》
5.《一般公共预算财政拨款支出决算表》
6.《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
7.《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
8.《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》
9.《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
详见附件：广西河池市南丹县审计局2022年度部门决算公开附表
第三部分：广西河池市南丹县审计局2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2022年度总收入530.38万元（其中本年收入530.38万元），较2021年度决算数486.57万元，增加43.81万元，增长9.00%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入530.38万元，为南丹县本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数436.63万元，增加93.75万元，增长21.47%，主要原因：开展审计业务增加，审计中介费用增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为南丹县本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度没有政府性基金预算收入，也没有政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为南丹县本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。
4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度无上级补助收入。
5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度无事业收入。
6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度无经营收入。
7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度无附属单位上缴收入。
8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度无其他收入。
9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：广西河池市南丹县审计局本年度无非财政拨款结余。
10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数49.94万元减少49.94万元，下降100.00%，主要原因是：49.94万元为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到2021年度按有关规定继续使用的资金，已于2021年度使用完毕，故2022年年初结转和结余为0.00万元。
（二）本部门2022年度总支出530.38万元（其中本年支出530.38万元），较2021年度决算数486.57万元增加43.81万元，增长9.00%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）501.05万元，主要用于：审计局机关和1个局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按县本级统一规定的开支标准安排的办公费、水电费等日常公用经费支出以及用于审计专项检查、审计支出绩效评价等方面的项目支出。较2021年决算数462.39万元增加38.66万元，增长8.36%，主要原因是：开展审计业务增加，审计中介费用增加。
2.社会保障和就业支出（类）28.17万元，主要用于：单位养老保险等支出，较2021年决算数24.18万元增加3.99万元，增长16.50%，主要原因是：单位养老保险等基数较2021年进行调整。
3.农林水支出（类）1.17万元，主要用于：其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出，即驻村工作队员乡镇补贴及伙食补助，较2021年决算数0.00万元增加1.17万元，增长100%，主要原因是：南丹县财政局下达指标分类较2021年发生改变。
结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：广西河池市南丹县审计局本年度无结余分配。
年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：广西河池市南丹县审计局本年度无年末结转和结余。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西河池市南丹县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出530.38万元，较2021年度决算数486.57万元，增加43.81万元，增长9.00%。其中：基本支出351.89万元，项目支出178.49万元。
广西河池市南丹县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为235.52万元，支出决算为530.38万元，完成年初预算的225.20%。
(1)一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）年初预算为204.62万元，支出决算为246.20万元，完成年初预算的120.32%。主要用于基本工资、津贴补贴、住房公积金等项目，形成预决算差异的原因是：基本工资、津贴补贴等项目于年内有调整。
(2)一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为1.00万元，支出决算为1.40万元，完成年初预算的140.00%。主要用于对个人及家庭的补助（生活补助），形成预决算差异的原因是：2022年10月有一名在职人员退休。
(3)一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为253.45万元，主要用于办公费、审计中介费支出等项目，形成预决算差异的原因是：南丹县财政局下达指标分类较2021年发生改变。
(4)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为25.10万元，支出决算为22.51万元，完成年初预算的89.68%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出等项目，形成预决算差异的原因是：2022年10月有一名在职人员退休。
(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为4.80万元，支出决算为5.66万元，完成年初预算的117.92%。主要用于聘用人员养老保险缴费支出等项目，形成预决算差异的原因是：单位养老保险等基数较2022年进行调整。
(6)农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.17万元，主要用于其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出，即驻村工作队员乡镇补贴及伙食补助，形成预决算差异的原因是：南丹县财政局下达指标分类较2021年发生改变。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出351.89万元，其中：人员经费支出278.85万元，公用经费支出73.04万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出267.67万元，完成年初预算的132.7%，形成预决算差异原因是：基本工资、津贴补贴等项目于年内有调整。
其中：基本工资57.65万元，津贴补贴33.99万元，奖金81.71万元，伙食补助费2.52万元，机关事业单位基本养老保险缴费25.12万元，职工基本医疗保险缴费10.27万元，其他社会保障缴费0.68万元，住房公积金16.88万元，其他工资福利支出38.85万元。
(2)商品和服务支出73.04万元，完成年初预算的285.2%，形成预决算差异原因是：审计业务工作量增加，费用增加。
其中：办公费26.92万元，印刷费0.06万元，水费0.20万元，电费2.06万元，邮电费8.07万元，差旅费5.10万元，维修（护）费3.81万元，培训费0.28万元，公务接待费0.13万元，劳务费2.84万元，工会经费1.91万元，其他交通费用14.88万元，其他商品和服务支出6.80万元。
(3)对个人和家庭的补助11.18万元，完成年初预算的155.28%，形成预决算差异原因是：2022年10月有一名在职人员退休。
其中：生活补助10.32万元，其他对个人和家庭的补助0.86万元。
(4) 债务利息及费用支出0.00万元，形成预决算差异原因是：广西河池市南丹县审计局本年度无债务。
(5) 资本性支出0.00万元，形成预决算差异原因是：广西河池市南丹县审计局本年度无资本性支出。
(6) 其他支出0.00万元，形成预决算差异原因是：广西河池市南丹县审计局本年度无其他支出。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西河池市南丹县审计局2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
广西河池市南丹县审计局2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
广西河池市南丹县审计局没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西河池市南丹县审计局2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
广西河池市南丹县审计局2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
广西河池市南丹县审计局没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.13万元，完成年初预算的26%，比2021年减少0.05万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.13万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，原因是：全年使用财政拨款安排南丹县审计局局机关和1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行维护费0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，主要原因是本部门无公务用车购置。购置了0辆公务用车。公务用车运行维护支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，主要原因是：本部门无公务用车运行维护支出。2022年，广西河池市南丹县审计局、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0.13万元，完成年初预算的26%， 比2021年减少0.05万元，主要原因是：因南丹县财政财力紧张，无法完成支付。国内公务接待批次2次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出73.04万元，比2021年决算数增加33.91万元，增长86.66%。主要原因是：审计局机关和1个局属事业单位办公设施设备购置经费增加、人员工资及津贴补贴增加等。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，共涉及资金1万元，占一般公共预算项目支出总额的0.42%。从评价情况来看，对照绩效目标表，我局绩效完成情况好，自评得分95.2分。组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出530.38万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，对照整体支出绩效自评指标评分表，我局2022年整体支出绩效完成情况好，自评得分88分。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，2022年财务、工程软件服务费项目绩效自评得分为95.2分，项目实施过程中未存在问题。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指南丹县部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入南丹县预决算管理的“三公”经费，是指南丹县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
评论（0）