一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，三门县财政局紧紧围绕全县中心工作，深入学习贯彻二十大精神，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总体要求，聚焦共富先行，加快跨越赶超，打好政策组合拳，充分释放财政政策空间，推动积极的财政政策提质增效，用实际行动彰显了财政担当，为高质量发展共同富裕先行县作出新的贡献。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
2022年，全县一般公共预算收入完成32.06亿元，为调整后预算的100%，同比增长6.4%。其中：税收收入完成15.26亿元，为调整后预算的100%，同比增长3.9%；非税收入完成16.79亿元，为调整后预算的99.9%，同比增长8.8%。剔除其头山建筑用石料矿业权出让收益12.28亿元，全县一般公共预算收入完成19.78亿元，同比增长10.8%。加上预期转移性收入59.53亿元，一般公共预算收入合计完成91.59亿元。
主要科目收入：增值税完成6.33亿元，同比下降3.0%；企业所得税完成2.52亿元，同比增长6.4%；房产税完成1.39亿元，同比增长21.2%；土地增值税完成9254万元，同比增长0.8%；契税完成8985万元，同比下降15.7%;个人所得税完成7902万元，同比增长13.4%；城镇土地使用税完成5532万元，同比增长54.7%。
2.一般公共预算支出执行情况
2022年，全县一般公共预算支出74.89亿元，完成调整后预算的100%，同比增长36.6%，剔除债券资金影响，同比增长35.6%。加上预期转移性支出16.7亿元，一般公共预算支出合计91.59亿元，收支相抵，一般公共预算收支平衡。
部分重点支出情况：教育支出11.25亿元，同比增加9609万元，增长9.3%，主要是教师工资增资及社保费公积金等调增。城乡社区支出10.27亿元，同比增加6.31亿元，增长159.7%，主要是化债支出增加5.2亿元，债券支出增加0.89亿元。卫生健康支出4.29亿元，同比减少1.08亿元，下降20.2%，主要是城乡医疗保险基金由市级统筹，1.25亿元省补资金不在县级支出中体现。交通运输支出3.51亿元，同比增加2563万元，增长7.9%，主要是化债支出增加3400万。公共安全支出3.37亿元，同比增加1812万元，增长5.7%。
在执行过程中，2022年总支出超过了年初预算，根据预算法规定，经县十七届人大常委会第七次会议批准，调整了2022年县级一般公共预算支出总规模，由年初59.1亿元调整为74.91亿元，实际执行数为74.89亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金预算收入完成21.52亿元，完成调整后预算的100.0%，同比增长69.8%。加上预期转移性收入15.23亿元，收入合计36.75亿元。
2022年，全县政府性基金预算支出33.21亿元，完成调整后预算的100%，同比增长110.5%，剔除债券资金影响，同比增长170.8%。加上预期转移性支出3.54亿元，支出合计36.75亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算收入5万元，完成调整后预算的104.2%，同比减少99.8%。加上预期转移性收入14万元，收入合计19万元。全县国有资本经营预算支出14万元，用于中央国有企业退休人员社会化管理补助资金支出，加上调入一般公共预算5万元，支出合计19万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金预算收入8.67亿元，完成调整后预算数的101.9%。城镇职工基本医疗保险基金与居民基本医疗保险基金，2022年起由市级统筹，不再编入县级社保基金预算中，但资金仍由县级财政保障，剔除该基金，同比增长7.9%。全县社会保险基金预算支出8.07亿元，完成调整后预算数的100.5%，剔除城镇职工基本医疗保险基金与居民基本医疗保险基金支出后，同比增长13.4%。收支相抵，本年收支结余5969万元。截至2022年底，社会保险基金累计结余4.08亿元。
（五）经批准举借债务的限额、结构、使用、偿还情况
1.限额。2022年，全县地方政府债务限额96.05亿元，其中一般债务限额66.53亿元，专项债务限额29.52亿元。
2.结构。截至2022年底，全县地方政府债务余额96.04亿元，其中：一般债务66.52亿元，占69.3%；专项债务29.52亿元，占30.7%。
3.使用。2022年，全县新增地方政府债券14.9亿元，其中：用于交通运输2.6亿元，占17.44%；教育0.69亿元，占4.63%；农林水利2.24亿元，占15%；节能环保0.55亿元，占3.7%；城乡社区3.02亿元，占20.26%；其他支出5.7亿元，占38.25%；气象灾害支出0.05亿元，占0.3%；公共安全支出0.05亿元，占0.3%。
4.偿还。2022年，全县财政安排债务还本支出5.77亿元，其中：一般债务还本4.27亿元，专项债务还本支出1.5亿元。均用于偿还符合条件的存量政府债务。
（六）落实县人大预算决议有关情况和重点财政工作情况
按照县十七届人大一次会议有关决议，以及县人大财经工委审查意见，县财政严格落实相关决议要求，积极发挥财政职能作用，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险中夯实根基，改革创新、踔厉奋发、勇毅前行，为奋力谱写建设现代化新港城贡献财政力量。
1.围绕聚财力强保障，助推财政平稳运行。在全面落实各项减税降费政策的基础上，紧盯全年目标，强化收入形势研判，全力以赴抓好组织收入工作，2022年我县一般公共预算收入增速位居台州市第三位，非营利性服务业劳动工资总额增速指标位居台州首位。梳理上级专项扶持政策，做好向上争取资金工作，2022年，共争取到省补资金可用于县级补充财力部分5.34亿元，同比增长20.3%；累计争取到新增地方政府债券14.9亿元，其中一般债券6亿元，专项债券8.9亿元，新增债券额度较去年增长38%，有效保障了我县重点项目的建设。成功入选2022年浙江省“蓝色海湾”整治行动项目，获得省级补助资金2352万元，成功入围2023年度一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点实施类项目，争取到省补资金2000万元。
2.着力稳大盘促发展，助力企业减负纾困。围绕“5+4”政策、扎实稳住经济一揽子政策等，形成清单化闭环管理机制，按时保质推进各项重点工作，实现惠企政策精准落地、直达快享。一是加快兑现惠企政策资金。以“政企通”平台为载体，加速资金兑现，让资金“活水”源源不断滋养市场主体。2022年，我县上线政策项目134个，完成项目审批3878项，补贴补助类资金应兑付额2.79亿元，已兑付额2.79亿元，兑现率100%。二是加快落实国有房租减免。建立周督月晒制度，及时高效完成国有房屋租金减免工作，2022年我县国有房屋租金减免惠及企业、个体工商户、个人共535家，减免租金649.14万元。三是政府采购精准支持。主动提高中小企业预留份额比例，降低中小企业参与采购门槛。2022年我县政府采购授予中小企业合同金额4.58亿元，占全县总合同金额的98%。中小微企业总合同数342个，中小微企业成交项目占比为98%。
3.紧扣补短板惠民生，增进民生福祉保障。民生保障更加有力，民生支出达到57.67亿元，占一般公共预算支出77%。坚持教育优先，全年安排教育支出11.25亿元，增长9.3%。持续推进教育现代化建设进程，全力保障创建全国义务教育优质均衡县；完善社会保障体系，全年安排社会保障和就业支出12.24亿元，增长95.9%，用于健全医疗保险和社会救助体系，保障困难群众基本生活，社保待遇稳步提升；投入4.29亿元支持医疗卫生事业，持续推进我县卫生健康领域各方面改革系统集成，医疗服务能力稳步提升，助力三门县人民医院晋级三乙；落实疫情防控常态化保障机制，做好防疫资金保障，在预算安排、资金拨付、政府采购等环节启动绿色通道，全力支持疫情防控，疫情防控经费累计支出6462万元；全年安排文化体育支出1.11万元，增长12.6%，统筹规划全县文化和体育产业发展，完善公共文化体育服务体系；全年安排科技支出6747万元，增长16.4%，进一步推进三门湾“一核三飞地”科创走廊建设，加快创新孵化，培育创新主体。
4.突出抓绩效提实效，深化财政管理改革。依托预算管理一体化系统，完成预算管理执行、单位会计核算、预算绩效管理等模块上线运行，加强全流程监管，实施零基预算改革，从严从实编制年度预算；推动预算绩效管理工作，今年共计对1145个项目开展绩效自评，涉及财政资金39.67亿元，项目数比去年增长92%，资金量增长75%；建立“自评+重点评价”的绩效评价机制，强化绩效评价结果应用，进一步健全评价结果与预算的联动机制，将绩效评价结果作为以后年度预算安排的重要依据。
5.坚持防风险兜底线，稳固财政运行根基。一是防范“三保”风险。坚决落实“动态清零”总方针，全面优先保障疫情防控等“三保”支出需求，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，确保预算安排足额编列、不留缺口。对发现的苗头性、趋势性问题做到早发现、早介入、早处理，对紧急事项和重大问题做到及时预警。二是防范社保基金风险。持续加强社保基金监管，密切关注社保资金政策，做好资金运行风险预测。多渠道筹集社会保障风险准备金，按时上缴企业职工养老保险基金省级责任分担额；积极推进各项社保基金的扩面增收、提高参保率，加大对城乡养老（医疗）保险基金和机关事业养老保险基金的财政补助力度，确保社会保险基金安全平稳运行。三是防范政府债务风险。多渠道筹措化债资金，真金白银进行化债；做好全口径债务率监测，确保债务率维持在合理区间。四是防范基层财政风险。加强乡镇财政机构队伍建设，完善内控机制，推进内控信息化建设；构建财政大监督体系，联合纪委、审计等部门开展乡镇财政突出管理问题专项检查，加大基层财政监督检查力度。
2022年收支矛盾十分突出，但财政部门多措并举，较好地保障了各项支出落实到位以及全年财政盘子收支平衡，财政改革发展工作也取得了新的进展。同时，我们也清醒地认识到，财政运转和改革发展中仍然存在一些矛盾和问题：财政收入支撑走弱，可用财力和刚性支出增速不匹配，财政收支“紧平衡”的态势进一步凸显；共同富裕示范区建设，数字化改革等重大决策部署对财政建设改革提出了新要求；财政预算绩效评价工作开展的深度和广度还有待提高，预算绩效评价结果应用力度及单位重视程度有待加强。面对困难和挑战，我们将高度重视，认真分析，充分汲取各位代表、委员的建议，采取有力措施，在今后的工作中加以解决。
二、2023年财政预算草案
（一）2023年财政经济形势
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是习近平总书记嘱托三门20周年。2023年要突破的重大工作多，要解决的两难多，面临收支平衡难，组织收入难，化解债务难，支出压缩难等多重压力。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定清醒、抢抓机遇、加力提效，牢牢把握提振信心、加力提效、底线思维、变革重塑、勇挑大梁“五个关键”，牢记嘱托、接续奋斗，为奋力谱写现代化新港城华彩篇章贡献财政力量。
（二）财政预算编制的指导思想
根据2023年度全县经济社会发展目标，结合对2023年财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，按照县委、县政府对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，2023年全县财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及中央经济工作会议精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，完整准确全面贯彻新发展理念，推动积极的财政政策加力提效，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，积极打造更多财政标志性成果，为三门高质量发展建设共同富裕示范区提供坚实财政保障。
（三）2023年一般公共预算草案
1.收入预算
2023年，全县一般公共预算收入预期33.47亿元，比上年执行数增长4.4%（剔除矿业权出让收益，一般公共预算收入预期完成21.17亿元，比上年执行数增长7%）。其中：税收收入预期16.8亿元，同比增长10.1%；非税收入预期16.67亿元，同比下降0.7%。加上转移性收入预期47.94亿元，收入合计81.41亿元。
2.支出预算
2023年，全县一般公共预算支出拟安排68.8亿元，剔除债券资金影响，比上年执行数下降2.7%，加上转移性支出预期12.61亿元，支出合计81.41亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（四）2023年政府性基金预算草案
2023年，全县政府性基金预算收入预期27.49亿元，比上年执行数增长27.7%，加上转移性收入预期8.35亿元，收入合计35.84亿元。全县政府性基金预算支出拟安排30.3亿元，剔除债券资金影响，比上年执行数下降3.3%；加上转移性支出预期5.54亿元，支出合计35.84亿元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（五）2023年国有资本经营预算草案
2023年，全县国有资本经营预算收入预期15.25万元，比上年执行数增加1.7%。全县国有资本经营预算支出拟安排15.25万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（六）2023年社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金预算收入预期8.77亿元，同口径比上年执行数增长9%。全县社会保险基金预算支出拟安排8.34亿元，同口径比上年执行数增长13%。收支相抵，本年收支预期结余4304万元。2023年社会保险基金预计年末累计结余4.36亿元。因企业职工基本养老保险基金2021年起由省统筹，职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金2022年起由市统筹，三类基金收支及累计结余数不在本级社会保险基金预算草案中体现。
（七）人民代表大会前安排的支出情况
根据《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，县级预算草案在县人民代表大会批准前，安排使用的支出，主要是参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度基本支出和项目支出及部分上一年度结转的支出。
三、认真抓好2023年预算执行工作
2023年财政预算工作将继续紧紧围绕全县发展大局，优化财政支出结构，强化落实“三保”支出，防范化解财政风险，更好谋划、推进、落实以下工作，确保全年预算目标顺利完成。
（一）聚焦财源培植，努力实现更优保障
一是抓好税收收入。加强财税部门协同配合，跟踪重点行业和企业变化，科学研判税收形势，结合助企纾困政策释放效应，提升财源转化成效，发挥留抵退税“回补”效应，努力做大财政收入蓄水池。二是抓好土地出让收入。加强与发改、自规和项目主管部门联动，加快商住用地出让计划制定与落实，切实保证土地出让收入稳定增长。三是抓好非税收入。组织专班积极探索矿产资源开发利用种类和路径，进一步排摸闲置资源，加快推进矿山资源、水库资源、砂石资源、滩涂资源等谋划包装。四是抓社保费征缴。推进企业职工基本养老保险扩面增收，着力提升参保比例。五是抓债券资金管理。抓住中央将适度超前进行基础设施建设的重要窗口期，为我县发展争取更多可用财力。一方面要开好“前门”，聚焦基础设施建设等重点领域，推动生成符合条件的优质项目，争取更多专项债券额度支持。另一方面，要加强项目管理和债券使用管理。加强审核把关，确保债券资金一下达，就能立即投入项目使用，尽快形成实物工作量。六是向上争取资金。条抓块统落实资金争取，抓住省财政厅对三门县跨越式高质量发展的支持，积极对接，提前做好政策导向分析，时刻关注省财政对于竞争性资金安排的动态，积极对接区域协调发展、低碳示范县、蓝色海湾、加快发展县等相关资金政策，争取更多转移支付资金。
（二）着力结构优化，努力实现聚力统筹
一是优先保障“三保”支出。推进财政分类保障机制建设，根据轻重缓急、长短结合、财力适应原则确定保障顺序，优先保障“三保”等资金需求。确保全年一般公共预算支出的三分之二以上用于民生领域，重点围绕省、市、县民生实事项目，着力在支持共同富裕、教育高质量发展、“一老一小”服务、区域协调发展等领域下功夫，不断提高公共服务质量和水平。二是集中财力办大事。抓住上级各项政策及26县“一县一策”政策机遇，更加聚焦做大做强主导产业，强化对新能源、新材料等重点产业的扶持，推进科技创新。更加聚焦提升质效，引导和推动港产城平台提能等工作；更加聚焦做大增量，加大对优质项目落地、高端资本引进等事项的激励。依托财政资金，重点扶持战略性新兴产业、功能性产业平台、高成长性企业，真正发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。三是量力而行，统筹支出。根据财政承受能力与项目必要性、可行性，适度控压财政支出规模；强化绩效、进度评价的应用，切实提高资金使用效益，优化财政支出结构；全面评估现有涉及财政支出的政策，调整、废止一批绩效不高的政策，降低非必要、不可持续的财政负担。四是牢固树立过紧日子思想。坚持“保重点、减开支、稳运行”原则，大力压减一般性支出、非急需非刚性支出，按照从严从紧、能压则压的原则审核安排重点项目和政策性补贴，把压减节省出的财政资金，统筹用于经济稳进提质、疫情防控及“三保”等重点领域。同时，对“三公”经费、会议费、培训费等重点支出进一步加大监控力度，确保在总额只减不增的基础上，每个单项都做到“只减不增”，2023年公用经费压减10%。
（三）聚力创新改革，努力实现提质增效
一是做强做优国有企业。抓好国企优化整合集中统一监管。强化国企优化整合，努力新创AA+、AA资信企业各一家。建立融资统筹调度机制和考核激励机制、提高投融资比重、扩大投融资范围，推动国企由“被动融资”向“主动融资”转变。同时，建立特殊事项清单制度，把企业参与全县重大战略项目、发展战略性产业、重大改革重组、承担重大社会责任等事项列入管理清单，引导企业加速项目推进。二是积极推进数字化改革。深化推进预算一体化及政采云、资产云、浙里捐赠等应用，为部门、企业、群众提供高效便捷服务。积极争取上级部门数字化改革项目试点，多探索具有三门财政特色的应用场景，推进财政决策管理水平进一步提升。三是强化预算绩效管理。积极构建更加科学、精准的绩效评价标准；推进部门预算绩效管理改革，落实重大项目绩效目标实质性审核；进一步完善与部门整体绩效相挂钩的预算分配机制和奖惩机制，确保部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面做到厉行节约。
（四）强化财政职能，有效推进重点工作
一是聚焦共同富裕。加大政策支持。优先保障“扩中提低”等共同富裕建设领域资金需求。积极引导社会资本“上山下乡”投资农业农村产业项目；支持国企通过参与乡村旅游、农业合作等项目，以及结对帮扶村集体经济等方式承接共同富裕建设任务，增强保障财力。全面整合用于“三农”领域的财政资金，集中财力办大事；积极争取农村生态环境整治、文旅、老旧小区改造等专项债，扩大专项债券用于农业农村的规模，为试点建设提供坚实财力保障，积极探索山区县共同富裕新路径。二是聚焦民生实事。推进民生实事工作机制建立和完善，强化政策研究和向上对接联系，围绕民生重点、难点问题，抓好民生工程中长期规划，强化民生事项分类分期、有序落实年度推进机制，确保取得民生投入的更大效益。三是聚焦港产城融合。坚持规划引领，分期分类实施，优先安排资金用于港产城融合发展的急需项目，重点是支持重大产业平台、交通、码头等重大基础设施建设和重大产业发展扶持等。
（五）守住风险底线，努力实现平稳运行
一是加强债务管理。做好资金监督管理，提高债券资金使用效益，杜绝资金闲置问题。深挖财力潜力，加快推进化债进度，坚决遏制新增隐性债务。二是兜牢“三保”底线。对“三保”预算安排和执行情况开展监测和动态预警，及时发现问题、堵塞漏洞，确保财政运转正常、安全；加强库款监测，切实提升库款管理水平，合理安排支出顺序，确保库款保障率保持在合理区间。三是防控社保风险。优化基金收支余额定期比对和预警机制，及时掌握预算执行进度和存在问题，强化社保基金监督管理，有力防控社保风险。四是防范基层财政风险。箍牢乡镇财政机构的责任意识、风险防范意识，筑牢风险防范藩篱。进一步加大业务指导与业务培训的开展力度；强化组织收入和支出约束，完善乡镇财政财务管理制度，不断加强乡镇财政资金监管水平。
各位代表，2023年全县财政改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在县委县政府的正确领导下，严格按照县十七届人大二次会议的决议要求，一心一意谋发展，一往无前勇争先，一以贯之抓落实，为建设三门高质量发展建设共同富裕示范区而努力奋斗！
三门县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案.pdf
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